西宁市环境保护条例
青海省西宁市人大常委会
西宁市环境保护条例
2011年6月23日西宁市第十四届人民代表大会常务委员会第三十五次会议通过2011年11月24日青海省第十一届人民代表大会常务委员会第二十六次会议批准
第一章总则
第一条为了保护和改善生活环境与生态环境，防治污染和其他公害，保障人民群众身体健康，促进经济社会全面协调可持续发展，根据《中华人民共和国环境保护法》和有关法律、法规，结合本市实际，制定本条例。
第二条本条例适用于本市行政区域内的环境保护及其相关管理活动。
第三条本市环境保护遵循以下原则：
(一)以人为本、全面规划、合理布局；
(二)预防为主、防治结合、综合治理；
(三)开发者保护、利用者补偿、破坏者受惩处；
(四)污染者承担治理、恢复和损害赔偿责任。
第四条市和区、县人民政府应当将环境保护纳入国民经济和社会发展规划，制定环境保护目标，并将环境保护投入纳入本级财政预算。
第五条本市实行环境保护目标责任制，将环境保护目标责任制完成情况作为对各级人民政府及其主要负责人工作考核评价的内容。
上级人民政府对下一级人民政府落实环境保护目标责任制的情况进行考核，考核结果应当定期向社会公布。
第六条本市各级人民政府应当组织开展全民环境保护教育，提高全社会环境保护意识，鼓励公民和社会组织参与环境保护事业。
广播、电视、网络、报刊等新闻媒体应当做好环境保护公益宣传，并对破坏生态、污染环境的行为和环境监管行为进行公开报道，开展舆论监督。
第七条市和区、县环境保护行政主管部门对本辖区的环境保护工作实施统一监督管理，可以在法定权限内委托其所属的环境执法监察机构负责具体环境监察工作。
政府各行政管理部门应依法履行各自职责，做好相关的环境保护工作。
街道办事处、乡(镇)人民政府应当明确相关部门负责所辖区域内的环境保护工作，配备专、兼职人员，开展环境保护工作。
第八条任何单位和个人都有享受良好环境的权利和履行保护环境的义务，对污染和破坏环境的行为有权检举和控告，有权对环境保护工作提出意见和建议。
凡受到环境污染危害或遭受损失的单位和个人，有权提起诉讼，要求消除危害和赔偿损失。
市和区、县人民政府对保护和改善环境做出突出贡献的单位和个人，应当给予表彰或奖励。
第二章环境保护规划
第九条市和区、县人民政府应当根据经济社会发展和环境质量状况，编制并公布实施本行政区环境保护规划。环境保护规划应当符合城市总体规划。
第十条市环境保护行政主管部门根据公布实施的环境保护规划，会同有关部门编制本市地表水水域环境功能区划、大气环境质量功能区划、城市区域噪声环境功能区划，报市人民政府批准后实施。
市、县人民政府及其环境保护有关行政主管部门，应当依法公开环境质量、突发环境事件等环境信息。
第十一条发展改革、规划、国土资源、建设、林业、水利和其他有关行政管理部门在编制土地利用、区域和流域开发建设等规划，以及进行城市布局、产业结构调整时，应当符合环境功能区划的要求，凡不符合环境功能区划的建设项目，不得批准建设；环境质量达不到环境功能区划要求的地区，应当进行区域环境综合整治。
第十二条市和区、县人民政府及其有关部门，对其组织编制的土地利用规划，区域、流域的建设开发利用规划以及工业、农牧业、林业、能源、水利、交通、城市建设、旅游、自然资源开发的专项规划，应当进行环境影响评价。规划环境影响评价的具体范围和报审程序，依据国家有关规定执行。
第十三条市和区、县人民政府应当组织开展本辖区的生态调查、区域环境、饮用水水源保护区评估工作，划定生态功能区，并执行相应的环境质量标准和污染物排放标准。
第十四条市和区、县人民政府应当根据环境功能区划和生态保护要求，按照国家畜禽养殖污染防治管理的有关规定划定畜禽禁养区。
禁止任何单位或者个人在畜禽禁养区建设畜禽养殖场。
第三章环境监督管理
第十五条建设单位应当按照国家建设项目环境影响评价分类管理规定组织编制环境影响评价文件。环境影响评价文件未依法报批的，建设单位不得开工建设。需要办理营业执照的，建设单位或者生产经营单位应当在办理营业执照前报批建设项目环境影响评价文件。
建设项目环境影响评价文件批准后，建设项目的性质、规模、地点，采用的生产工艺、污染防治、生态保护与辐射安全防护措施发生重大变化的，建设单位应当重新进行环境影响评价并按规定报批。
建设项目在建设或者运行中出现与环境影响评价结论重大不符、产生负面环境影响的，建设单位应当按照环境保护行政主管部门的要求组织进行环境影响后评价，采取改进措施，并报原环境影响评价文件的审批部门备案；原环境影响评价文件审批部门也可以责成建设单位进行环境影响的后评价，采取改进措施。
第十六条需要进行试生产的建设项目，建设单位应当向环境保护行政主管部门提出试生产申请。未经批准不得进行试生产。
建设项目具备下列条件的，环境保护行政主管部门应当批准进行试生产：
(一)配套建设的环境保护设施与主体工程同步建成，并符合环境影响评价文件审批要求和环境保护设施设计要求；
(二)对试生产中可能存在的环境风险，有必要的防范措施和应急预案；
(三)有符合上岗条件的环境保护专业管理人员。
建设单位在试生产期间，应当在批准的排放时间、标准、种类和总量范围内排放污染物。
第十七条建设单位应当在建设项目投入试生产三个月内，向审批该建设项目环境影响评价文件的环境保护行政主管部门申请建设项目环境保护设施竣工验收。未经验收或者验收不合格的，主体工程不得正式投入生产或者使用。
对试生产期间确不能达到环境保护验收要求的建设项目，建设单位应当在试生产期间，向审批该建设项目环境影响评价文件的环境保护行政主管部门提出延期验收申请，并说明延期验收的理由及拟进行验收的时间。经批准后建设单位方可继续进行试生产。试生产的期限最长不超过一年。
建设项目在试生产或者试运行期满时，生产负荷未达到验收要求的，经审批该建设项目环境影响评价文件的环境保护行政主管部门同意，应按实际生产负荷进行环境保护设施阶段性竣工验收。待建设项目生产达到规定负荷后，建设单位应当申请环境保护设施正式验收。
环境保护设施竣工验收按照国家和本省有关规定执行。
第十八条排污单位应当向有管辖权的环境保护行政主管部门申请领取排放污染物许可证或者临时排放污染物许可证。
禁止未取得排放污染物许可证或者临时排放污染物许可证的排污单位排放污染物。
排污单位应当按照排污许可证核定的污染物种类、控制指标和规定的方式排放污染物。
第十九条禁止超过国家污染物排放标准排放污染物。
排放污染物超过国家规定的排放标准，或者超过主要污染物和其他重点污染物排放总量控制指标，对环境造成严重污染的排污单位，应当依照国家规定缴纳超标准排污费，并限期治理。
第二十条凡列入污染源自动监控设备建设计划的企业，应当按照规定的时限完成自动监控系统及其配套设施的建设，并与环境保护行政主管部门的污染源监控中心联网，保证正常运行，不得擅自拆除、闲置或者改变。
污染源自动监控设备取得的数据通过有效性审核，可以作为监管的依据。
第二十一条环境保护行政主管部门有权对排污单位污染物排放、污染防治设施运行、环境风险防范等情况进行现场检查。被检查单位应当如实反映情况，提供必要的资料，不得隐瞒、拒绝或者阻挠。环境保护行政主管部门及其工作人员应当为被检查的单位保守技术秘密和业务秘密。
第四章环境污染防治
第二十二条本市各级人民政府应当加强对农村区域环境的管理，结合产业结构调整，保护和改善农村生态环境，提倡农业废弃物综合利用，推广应用沼气、太阳能等清洁能源，开展植物病虫害的综合防治，科学合理使用化肥、农药及植物生长激素。
第二十三条市和区、县人民政府应当加强生物安全管理，防止有害生物物种入侵；对已经侵入的，应当采取措施清除，防止扩散。
环境保护、农牧、林业、卫生、商检、科技、水行政、食品药品监督等行政管理部门，应当严格执行有关生物安全管理的规定，加强对物种引进、转基因技术或者产品生产、应用环节的监督管理，做好生物技术环境安全工作。
第二十四条市和区、县人民政府应当统筹规划，推广使用天然气、电能及其他清洁能源。在城市禁煤区及天然气管线敷设到的区域内禁止新建燃煤锅炉及设施；在控煤区及其他区域随着天然气管线的敷设拆除燃煤锅炉。
第二十五条施工单位进行建设施工或者从事其他产生扬尘的活动，应当采取以下措施：
(一)拆除或者爆破建筑物时，应当对被拆除或者爆破的建筑物采取洒水、喷淋等防尘措施;
(二)施工工地应当设置不低于两米的硬质密闭围栏，并对进出口道路进行硬化;
(三)在施工工地堆放物料应当划分料区和道路界限。料区应当设置硬质密闭围挡，堆放的物料上应当采取覆盖防尘网、喷洒覆盖剂等措施。场地道路应当进行硬化处理，并及时清扫、冲洗；
(四)高空运送散装物料、建筑垃圾和渣土的，应当采用密闭方式运送，禁止高空抛掷、扬撒;
(五)装卸、搅拌、筛分物料，应当采取密闭或者加装除尘设备等防尘措施;
(六)运输车辆应当实行密闭运输,卸货空车应当清理干净，重新密闭，不得沿路泄漏、遗撒、飘散；
(七)拆除建筑物和施工工程产生的建筑垃圾应当及时清运，不能及时清运的，应当及时采取喷洒覆盖剂、洒水或者覆盖防尘网等措施;
(八)在城市主要道路施工时,施工单位应当对机动车辆通行的临时道路实施硬化，并定时洒水和清扫;
(九)在施工工地内设置相应的车辆冲洗设施和排水、泥浆沉淀设施,运输车辆应当冲洗干净后出入作业场地，并保持出入口通道及道路两侧范围内的整洁；
(十)闲置施工工地的裸露地面，应当进行临时绿化或者铺装。
第二十六条禁止向大气超标准排放污染物。
生产企业应当采取有效防治措施，防止粉尘、废气或者其他有毒有害物质气体污染环境。
禁止在人口集中地区和其他依法需要特殊保护的区域焚烧沥青、油毡、橡胶、塑料、皮革、垃圾以及其他产生有毒有害烟尘和恶臭气体的物质。
禁止在人口集中地区、机场周围、交通干线附近露天焚烧秸秆、落叶等产生烟尘污染的物质。
第二十七条机动车排气实行定期检验制度。在用机动车辆，应当经有资质的机动车排气检验机构按照有关规定检测，符合排放标准的，由市机动车排气污染防治机构发放环保检验合格标志。
环保、公安、交通等行政管理部门应当按照法律和本市机动车排气污染防治的有关规定，对在用机动车排气情况进行监督管理。
第二十八条在噪声敏感建筑物集中区域内，禁止在二十二时至次日六时进行产生环境噪声污染的建筑施工作业。中考、高考期间，禁止在考点周围一百米范围内从事产生或者可能产生环境噪声污染、影响考试环境的活动。
前款规定情形下因抢修、抢险作业和生产工艺要求确需连续作业的，应当在施工前报经所在地环境保护行政主管部门批准，取得临时排污许可证，并在一定范围内予以公告。
第二十九条文化娱乐场所在经营活动中应当采取有效措施，使其边界噪声不超过国家规定的环境噪声排放标准，避免造成环境噪声污染。
第三十条在噪声敏感建筑物集中区域内从事商业经营活动的，不得使用高音广播音响或者其他发出噪声的方法，推销商品、招揽顾客。
在街道、广场、公园等公共场所组织娱乐、集会等活动使用音响器材，不得干扰周围居民生活。
第三十一条在已竣工交付使用的住宅楼内，不得在每日十二时至十四时、二十时至次日八时从事产生噪声、振动的室内装修活动。
第三十二条规划、建设铁路、高速公路、城市高架经过噪声敏感建筑物集中区域产生环境噪声污染的，应当设置隔声屏障或者采取其他有效措施防治环境噪声污染。
第三十三条市和区、县人民政府应当加强对饮用水水源的管理，采取有效措施防止饮用水水源环境污染，并根据国家饮用水水源地保护的相关规定和保护需要划定饮用水水源保护区。
第三十四条在湟水干支流西宁段河道内设置的排污口应当符合法律、法规和国家环境保护的有关规定；禁止未经批准擅自设置排污口；新建、改建、扩建项目确需设置排污口的，应当征得环境保护行政主管部门的同意，并经水行政主管部门审批。
第三十五条在湟水干支流西宁段河道管理范围内，严格限制采砂、取土、淘金等生产经营活动。因开发建设等确需采砂、取土的，应当报经市水行政主管部门批准；涉及其他相关部门的，由市水行政主管部门会同相关部门批准。禁止在河道内违法修建围堤、阻水渠道、阻水道路；禁止在河道内排放、倾倒工业废渣、城镇垃圾或其他废弃物。
第三十六条生产经营单位在转产或者搬迁前，应当清除遗留的有毒、有害原料或者物质，并对被污染的土壤进行治理。不按要求采取治理措施或者不具备治理能力的，由环境保护行政主管部门指定有治理能力的单位代为治理，所需费用由该生产经营单位承担。
第三十七条市和区、县人民政府应当建立环境风险防范体系，制定环境突发事件应急预案，明确相关部门的职责权限，设立应急指挥机构，统一领导环境突发事件应对工作，确保环境安全。
第三十八条可能发生污染事故的单位，应当制定应对污染事故的应急预案，并定期进行演练。
发生事故或者其他突发性事件的单位，造成或者可能造成污染事故的，应当立即启动应急预案，采取应急措施，消除污染，并向事故发生地的县级以上地方人民政府和环境保护行政主管部门报告。
第三十九条环境保护等行政主管部门应当监督事故责任单位开展环境突发事件后评估，跟踪监测、提出环境恢复技术和对策，消除环境突发事件对环境造成的污染。
第五章法律责任
第四十条违反本条例第十五条规定的，由环境保护行政主管部门责令停止建设，限期补办手续；逾期仍未补办的，按以下规定处以罚款：
(一)对应当编制环境影响登记表而未编制的，处以一万元以上三万元以下罚款；
(二)对应当编制环境影响报告表而未编制的，处以三万元以上六万元以下罚款；
(三)对应当编制环境影响报告书而未编制的，处以六万元以上十万元以下罚款。
第四十一条违反本条例第十六条第一款、第三款规定的，由环境保护行政主管部门责令限期改正；逾期不改正的，责令停止试生产，并处以一万元以上五万元以下罚款。
第四十二条违反本条例第十七条第一款规定的，由审批该项目环境影响评价文件的环境保护行政主管部门责令限期办理环境保护设施竣工验收手续；逾期未办理的，责令停止(试)生产，并处以五万元以下罚款。
第四十三条违反本条例第十八条第二款规定的，由环境保护行政主管部门责令停止排污，限期补办排污许可证，并处以一万元以上三万元以下罚款；逾期仍未补办的，责令停产。
违反本条例第十八条第三款规定的，由环境保护行政主管部门责令停止排污，处以一万元以上三万元以下罚款。
第四十四条违反本条例第十九条规定的，由环境保护行政主管部门责令其限产或者停产，可以并处一万元以上十万元以下罚款。
排污单位违法排污拒不改正的，环境保护行政主管部门可以按照本条例规定的处罚额度按日累加处罚；限期治理期限届满，排污单位经核查仍未完成限期治理任务的，按照有关法律、法规的规定处理。市或者区、县人民政府责令关闭的企业，环境保护行政主管部门应当注销其排污许可证，有关部门应当依法注销其相关证照。
第四十五条违反本条例第二十条第一款规定的，由环境保护行政主管部门责令限期改正，并处以一万元以上五万元以下罚款。
第四十六条企业、单位和个人，违反第二十三条和有关规定，从事物种引进、转基因技术或者产品生产、应用的，依照相关规定给予处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
有关行政主管部门不履行监管职责，造成危害结果的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第四十七条违反本条例第二十五条第㈡项、第㈥项、第㈨项规定的，由城市管理行政执法部门依据《西宁市市容和环境卫生管理条例》的有关规定予以处罚。
违反本条例第二十五条第㈠项、第㈢项、第㈣项、第㈤项、第㈦项、第㈧项规定的，由建设、房产行政主管部门责令限期改正，处以一千元以上三千元以下罚款，逾期仍未改正的，责令其停工整顿。
第四十八条违反本条例第二十六条第一款规定的，应当限期治理，并由环境保护行政主管部门处以一万元以上十万元以下罚款。
违反本条例第二十六条第二款规定的，由环境保护行政主管部门责令停止违法行为，限期改正，处五万元以下罚款。
违反本条例第二十六条第三款、第四款规定的，由城市管理行政执法部门依据《西宁市市容和环境卫生管理条例》的有关规定予以处罚。
第四十九条违反本条例第二十八条、第二十九条规定的，由环境保护行政主管部门责令改正，可以并处一万元以上三万元以下罚款。
第五十条违反本条例第三十条、第三十一条规定的，由公安机关依据《中华人民共和国治安管理处罚法》的有关规定予以处罚。
第五十一条违反本条例第三十四条规定的，由水行政主管部门依据职权，责令停止违法行为，限期恢复原状，处五万元以上十万元以下的罚款。
第五十二条违反本条例第三十五条规定的，由水行政主管部门除责令其停止违法行为、采取补救措施外，并处警告、罚款、没收非法所得；对有关责任人员，由其所在单位或者上级主管机关给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五十三条当事人对有关行政主管部门作出的行政处理决定不服的，可以申请行政复议或提起行政诉讼。
第五十四条国家机关及其工作人员、国有企事业单位中由国家机关任命的人员有下列行为之一的，由其上级机关、主管部门或者监察机关按照有关规定给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)区、县政府不履行环境保护职责或履行职责不力，致使环境保护目标责任制未得到落实，环境质量下降和重大环境问题长期得不到解决的；
(二)环境保护行政主管部门和其他有关监督管理部门不履行监督管理职责或履行职责不力，或者滥用强制措施的;
(三)国有企事业单位违反本条例规定受到责令停止生产、建设、吊销有关证照和较大数额罚款处罚的；
(四)处理环境污染事故不当，失职或者其他不依法履行环境保护责任的;
(五)其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的。
第六章附则
第五十五条本条例应用中的具体问题由西宁市人民政府负责解释。
第五十六条本条例自二○一二年一月一日起施行。
【内容概要】
在继承人依《公司法》第76条获授股东资格时至股东资格确认完成时之间的相当长的一段时间里，原自然人股东拥有的股权处于一种无人行权的真空状态中，笔者称之为股权继承过程中的股权虚置。股权虚置期间一般包括“主体确认期间”和“显名确认期间”两个期间。尽管股东资格的继承乃为法定，无需公司股东会另行召开会议作出相关决议，但由于现实中的复杂性，股权失权及损害原自然人拥有的股权事件常有发生，对于股权虚置状态，就需要一些特殊规则予以规制，即在保证效率和交易安全的基础上，为有效地衡平个人利益和公司利益，须对股权虚置的“两个期间”予以合理确定，并对利害关系人在该“两个期间”的积极作为或者消极不作为的相关法律后果予以严格的法律规制。
【关键词】股权继承；股东资格；股权虚置；股东资格确认纠纷
2005年《公司法》第76条规定，自然人股东死亡后，在公司章程未作排除规定的情形下，其合法继承人可以继承股东资格。由于在自然人股东死亡时，如笔者拙文《股东继承是股东资格继承》所述，继承人继承的是股权中的财产权的当然所有权以及股权中的非财产权的获授资格。继承人要取得《公司法》上的、完整意义上的股权，尚需经历一个确认程序。无论是通过内部确认还是通过司法确认，在继承人依法获授股东资格时至股东资格确认完成时之间的一段时间里，原自然人股东拥有的股权处于一种无人行权的真空状态中，笔者称之为股权继承过程中的股权虚置。
对于“继承人依法获授股东资格时”，依拙文《股东继承是股东资格继承》的观点，应理解为继承开始时，即自然人股东死亡时；对于“股东资格确认完成时”，笔者以为应区分内部确认或者司法确认的不同情形，作不同的节点确定：
从股东资格的原始取得来看，2005年《公司法》规定的确认程序大体有五：一是发起人按照投资协议书认缴出资并履行出资义务；二是将发起人记载于共同制定的公司章程中并签署；三是记载于股东名册并依该名册行使股东权利；四是在工商管理机关予以设立登记；五是公司设立后向股东签发出资证明书。由于司法实践中，股东身份的确定，需以当事人能否提供相关证据予以认定。在前述主要确认程序中，可分析得出，过程形成的证据有两类，一是能够证明当事人认缴出资、已实际出资或者实际行使股权的实质证据；二是公司章程、股东名册、工商登记材料和出资证明书等形式证据。就各类证据与股东资格之间的联系而言，认缴出资或实际出资与股东资格有一定的联系，但非必然联系；行使股权与股东资格存在着必然的联系，但为具备股东身份之后的行为，是资格确认后的权利处分事项；公司章程的记载与股东资格有一定的联系，但非充分条件；工商登记只具有对善意第三人的证权功能，但不具备设权之效；出资证明书的签发与股东资格有一定的关系，但非必要条件；股东名册是建立公司与股东之间法律关系的依据，依2005年《公司法》第33条第2款规定，“记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。”因此，从上述证据与股东资格的联系来看，结合商事活动的特点，完全可以得出这样一个结论，即：对于股东资格的确定标准，于公司内部应探求公司的真实意思表示；于公司外部则应着眼于权利外观而考虑商事登记的公示作用。
对于股东资格的继受取得，由于获授资格法定，对于实质证据的审查乃为继承资格的认定，而非股东资格的原始取得中的认缴出资或者已实际出资。在当事人提供证据能够证明其为原自然人股东的合法继承人或者在共同继承情形下被确定为股东资格的最终继承人的前提下，对于其股东资格的确认，就应比照股东资格的原始取得的确定标准予以认定。同时，参照适用《物权法》第28条规定，即“因人民法院、仲裁委员会的法律文书或者人民政府的征收决定等，导致物权设立、变更、转让或者消灭的，自法律文书或者人民政府的征收决定等生效时发生效力。”故对于“股东资格确认完成时”的认定，在内部确认的情形下宜确定为“继承人作为股东被记载于公司股东名册之日”；在司法确认的情形下宜确定为“人民法院责令公司向继承人签发出资证明书、将继承人记载于股东名册并办理公司登记机关登记裁判生效之日”。
有学者认为，股权继承过程中不存在股权虚置问题，继承人获授股东资格后即可享受股东权利并承担股东义务，公司为股东履行确认手续是其法定义务，不能以确认程序是否完成而限制继承人作为股东的身份从事相应的公司行为。对此，笔者不予苟同。理由有四：
首先，股东资格与股东的概念不能等同。2004年2月24日北京市高级人民法院《关于审理公司纠纷案件若干问题的指导意见(试行)》（京高法发[2004]50号）第11条规定，股东资格是指继承人“取得和行使股东权利并承担股东义务的基础”；按照通常理解，股东是指在公司成立时向公司出资或在公司成立后依法继受取得股权，对公司享有权利和承担义务的人。显然，获授股东资格只是意味着产生了股权变动的原因，具备了成为股东的条件，使股东发生变更有了依据，但是，股权的变动和股东的变更却需要特定的行为和程序；而取得股东身份和地位，则是实现股东资格继承的结果，意味着具备股东资格继承的主体资格的继承人已经公司真实意思表示被接纳为其团体成员，从而进入了该团体内部，并可依其身份行使其权利和履行其义务。质言之，股东资格与股东是存在差异的区别性概念。
其次，股东资格的继承主体的确认问题是《继承法》的调整范围，待继承主体确认之后，才能涉及《公司法》有关股东资格的继承的适用问题。由于公司的其他股东没有识别股东资格的继承主体的义务，一般情形下也无识别之能力，当存在多个合法继承人时，如果多个合法继承人之间有合意，尚可容忍按其合意允许多个继承人行使股东权利；但如果多个继承人存在继承争议时，在允许继承人行使股东权利方面，就显然没有办法操作。而且，在合法继承人范围、股东资格的主体等争议未解决或确定之前，允许部分或全部继承人行使股东权利，无疑是将《继承法》的调整方式强加于《公司法》之上，并强行苛以公司的其他股东对该等继承人有审查识别和消极容忍的义务，不仅有违于法律适用的方法，而且僭越了股东的法律边界、导致了股东权利的滥用，也不利于维持公司的稳定性以及保障交易的安全。退一步言，即便不承认股东资格的继承主体确认时至股东确认程序完成时存在股权虚置的问题，但是，在共同继承的情形下，从继承开始时至股东资格的继承主体最终确认时，由于围绕着财产分割的债务分配、税负承担等一系列问题，股东资格的继承主体最终确认事项并非一天两天就能完成，股权虚置的状态同样持续存在。
再次，2005年《公司法》76条规定的“继承股东资格”，解决的是继承人关于股东资格的获授问题，并非解决股东权利真空的问题，按照2005年《公司法》的相关规定，如前述，无论是股东资格的原始取得，抑或是股东资格的继受取得，其股东资格都必须通过一定的手续或程序加以确认：除公司内部形成一致意思、履行相关实体义务和法定程序外，还需向工商登记机关办理登记。对于股东资格的继承，除公司内部记载于股东名册、公司章程以及签发出资证明书外，根据2005年《公司法》第33条第3款以及《公司法》第31条的规定，亦尚需办理工商变更登记。当具备股东资格合法继承的主体资格的继承人向公司申请股东资格确认不能时，该继承人还可依照《公司法司法解释三》第23条、第24条等规定向人民法院提起股东资格确认之诉、要求公司将其记载于股东名册等而取得股东的身份和地位。
最后，2005年《公司法》第20条规定，“公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利”；第33条第2款规定，“记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利”，第3款进一步规定，“公司应当将股东的姓名或者名称及其出资额向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。”从上述规定，依法条文义，可得出这样一个基本结论：股东权利的行使是以股东身份的取得为前提条件，因此，具备股东资格的继承人，在股东资格继承尚未实现、取得股东身份前，允许其从公司外部直接进入公司内部，作为行使股东权利、履行股东义务的主体显然是不适格的。
基于私有财产所有权优先保护和股东资格继承的法定性的前提，在拙文《股东继承是股东资格继承》中，笔者认为，对于股东资格继承的取得时间应确定在继承开始时，即自然人死亡时。但现实生活中，自然人股东死亡后，由于各种原因，常常存在具备股东资格继承的主体资格的继承人尚未最终确定的情形。因此，结合上述分析，在具备股东资格继承的主体资格的继承人尚未最终确定的情形下，股权虚置期间一般包括两个期间：一是继承开始时至具备股东资格继承的主体资格的继承人最终确定时的期间，笔者谓之为“主体确认期间”；二是具备股东资格继承的主体资格的继承人最终确定时至公司内部确认或司法确认继承人为公司股东完成时的期间，笔者谓之为“显名确认期间”。对于“具备股东资格继承的主体资格的继承人最终确定时”的理解，应以公司收到共同继承人通过内部合意最终被确定为股东资格继承人的当事人提交的股东资格确认申请书之日（内部协商情形），或者公司收到继承人提交的人民法院确认股东资格的生效判决书之日（继承纠纷情形）予以认定。这是因为公司不是合法继承股东资格的裁判机关，不具备审查识别继承资格之能力和法定义务，而继承人负有及时通知公司并使公司知情的法定义务。需要指出和强调的是，由于因继承事项而获授股东资格的节点起始于自然人股东死亡时，故具备股东资格继承的主体资格的继承人最终确认后，其继承股东资格的效力当然溯及于“主体确认期间”，自始有效。强调这一效力的溯及力十分重要，因为它关涉到继承人在公司、其他股东或者第三人对原自然人股东所拥有的股权在股权虚置期间造成损害的情形下寻求救济时的原告诉讼地位的确立以及求偿权实现等诸多问题。
从理论上讲，股权虚置状态不会影响到继承人的股东自益权，而仅仅是股东共益权行使上存在障碍。但在实践中，没有共益权支撑的股东自益权显属无保障之权利，继承人只有以显名股东之身份行使股东的全部权利，才能维护自身的合法权益不受侵犯。因此，尽管股东资格的继承乃为法定，无需公司股东会另行召开会议作出相关决议，但由于现实中的复杂性，股权失权及侵害原自然人拥有的股权的事情时有发生，对于股权虚置状态，就需要一些特殊规则予以规制，即在维护公司稳定性、保障交易安全以及保证效率的基础上，为有效地衡平个人利益和公司利益，须对股权虚置的“两个期间”予以合理确定，并对利害关系人在该“两个期间”的积极作为或者消极不作为的相关法律后果予以严格的法律规制。这些都需要法律和司法解释予以明确。具体地说：
1、在“主体确认期间”，虽主体确认等民事行为主要受《继承法》调整，不涉及《公司法》的调整问题，但是，公司及公司的其他股东负有消极等待的义务，客观上存在《继承法》与《公司法》的衔接问题。为避免长时间主体确认的不确定性，导致严重影响公司的正常的生产运营或者使公司受到不利益，需要合理确定“主体确认期间”。在性质上，“主体确认期间”既非诉讼时效，亦非除斥期间，只是体现一种对私有财产所有权优先保护和股东资格继承的法定性原则的尊重，因此，对于“主体确认期间”的确定，不宜过长。
2、根据《公司登记管理条例》“第五章 变更登记”的相关规定，公司变更登记事项的，一般应自变更登记事项决议或决定作出之日起30日内向原公司登记机关申请变更登记。因此，参照适用之，同时考虑到“主体确认期间”，可参照上述规定确定“显名确认期间”。同时，为防止继承人拒绝、怠于或者因重大过失不及时向公司提出确认申请，避免公司的期限利益损失，也应对继承人向公司提交确认申请书的时间予以限定。对于因继承主体资格的确定争议向法院提起诉讼的案件，法院也宜本着效率的原则快审速裁。
3、如果自然人股东的多个继承人不能在“主体确认期间”最终确定股东资格的继承人的，又不提起诉讼的；或者具备股东资格继承主体资格的继承人无正当理由未能在规定时间内向公司提交确认申请书的，则应视为放弃股东资格的继承，由公司依股权转让或者股份回购规则办理为宜。
4、如果公司在“显名确认期间”拒绝或者怠于履行继承人的股东资格的确认义务，则具有股东资格继承的主体资格的继承人有权在该期限届满之日起根据《公司法司法解释三》第23条、第24条依法向人民法院提起诉讼，由内部确认向司法强制确认转换。同理，为避免原自然人股东拥有的股权处于长期虚置的状态，对于继承人提起司法强制确认的法定期限也不宜设置过长。同时，为体现效率，对于股东资格继承的司法强制确认之诉，在审理程序上可参照适用“确认调解协议案件”的特别程序，并参照适用2012年《民事诉讼法》第180条关于特别程序审限的规定。
5、在股权虚置期间，公司及公司的其他股东积极作为侵害原自然人股东股权的，依法获授股东资格的继承人在股东身份确认之后可提起侵权赔偿之诉；在继承人向公司提出股东资格确认申请书后，公司无正当理由拒绝或者怠于履行股东资格确认确认程序的，造成损失的，应承担赔偿责任，公司的其他股东、董事、高级管理人员或者实际控制人有过错的，应承担相应的责任。
作者简介：法学博士，北京市博金律师事务所专职律师，13810112545
